1931年“九一八“事变后，在全国人民一致要求抗日的形势下，委员长和阎锡山握手言和。1932年3月阎锡山复由委员长任命为太原绥靖公署主任，重掌文武大权。乃将太原修械所一分为二，即将太原兵工厂部分改为壬申(是年为壬申年)制造厂，原火药厂部分改为壬申化学厂。两厂职工恢复到5000人。另将太原育才机器厂和太原育才炼钢厂合并为太原育才炼钢机器厂。原太原兵工厂的设备原封不动地划归壬申制造厂后，为避免委员长起疑，将炮厂与水压机厂合称壬申第一厂，炮弹和炸弹两厂合称壬申第二厂，步枪厂改称壬申第三厂，枪弹厂改称壬申第四厂，机关枪厂与熔炼等四厂合称壬申第五厂，手持步枪厂改称壬申第六厂。总称为壬申制造厂的组织与原兵工厂并无实质上的不同，只是加大了民用产品的生产。1934年9月，阎锡山为防止委员长南京政权“收归国有“的企图，又在一夜之间将这些改组的工厂变成了“民办“工厂，将上述各厂划归西北实业公司管辖。因为西北实业公司是属于新成立的山西公营事业董事会领导的民营企业，其实也仅仅是改变了一下厂名而已。如壬申一厂改称西北机车厂，壬申二厂改称西北农工机器厂等等。现在的兵工厂已经有员工七千多人的大型军工厂。
唐聚五肯定不希望这样的军工厂落到日本人的手里，再说军工厂里还有一大批的军工人才，蒋百里说道，这样也好，唐聚五说，我已经安排阎锡山哪里在挖山洞，先做准备工作，蒋百里说，还是你们想的周到，唐聚五说，没有办法现在就是逼南京政府抗日，只有这样才会避免内战，再打下去的话都要亡国了，我们现在必须要想到最坏的结局，这样才会从容面对，蒋百里说，这就是一个旷日持久的战争，也是一个近百年来最大规模的战争，也是中华民族崛起的战争。